| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
§ 4. Поняття, зміст і виконання договору банківського вкладу |
||
|
1. Поняття договору банківського вкладу (депозиту)
За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), зобов'язується повернути суму вкладу та виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором (п. 1 ст. 834 ЦК). Договір банківського вкладу є реальним, оскільки вважається укладеним і породжує у сторін права і обов'язки тільки з моменту внесення вкладником в банк грошової суми (вкладу). Договір банківського вкладу є одностороннім і оплатним, так як після його укладення породжує тільки право вкладника вимагати повернення внесеної у вклад грошової суми, а також виплати відсотків і відповідну йому обов'язок банку. Крім того, якщо вкладником виступає громадянин, даний договір визнається публічним, тобто на взаємини громадян-вкладників і банків поширюється дія ст. 426 ГК. Це означає, що для банку законом встановлюється обов'язок з надання депозитних послуг громадянам, які він за характером своєї діяльності повинен здійснювати стосовно кожного, хто до нього звернеться. У зв'язку з цим банк не має права надавати перевагу одному вкладнику перед іншим щодо укладення даного договору, крім випадків, прямо встановлених законом або іншими правовими актами. Разом з тим ціна депозитних послуг, тобто розмір процентів на вклад, а також інші умови договору банківського вкладу повинні встановлюватися однаковими для всіх вкладників, за винятком випадків, коли законом або іншими правовими актами допускається надання пільг для окремих їх категорій. Нарешті, відмова банку від укладення договору банківського вкладу за наявності у нього можливості надати громадянину-споживачу депозитні послуги не допускається. При необгрунтованому ухиленні банку від укладення даного договору застосовуються положення, встановлені п. 4 ст. 445 ГК. Інакше кажучи, в тому випадку, коли банк, для якого укладення цього договору обов'язково, ухиляється від його укладення, вкладник має право звернутися до суду з вимогою про спонукання укласти договір та про відшкодування збитків, завданих необгрунтованим ухиленням від його укладення. При цьому умова про розмір відсотків на вклад, а також інші умови договору банківського вкладу, що не відповідають вимогам про встановлення їх однаковими для всіх вкладників (за винятком випадків, коли законом або іншими правовими актами допускається надання пільг для окремих їх категорій), є нікчемними < 1>. Але у зв'язку з реальністю даного договору громадянин-вкладник не має права вимагати примусового укладення договору банківського вкладу, а банк не може бути визнаний необгрунтовано ухиляється від його укладення за відсутності доказів внесення грошової суми у вклад. ---
КонсультантПлюс: примітка. Монографія М.І. Брагінського, В.В. Витрянского "Договірне право. Загальні положення" (Книга 1) включена до інформаційного банку відповідно до публікації - Статут, 2001 (видання 3-е, стереотипне).
(1) Див докладніше: Брагінський М.І., Витрянский В.В. Договірне право. Загальні положення. С. 197 - 202.
Однак цей договір не має властивості публічності, коли в ролі вкладника виступає юридична особа. Кредитна організація має право відмовитися від укладення договору банківського вкладу з фізичною або юридичною особою у випадках відсутності за своїм місцезнаходженням юридичної особи, його постійно діючого органу управління, іншого органу або особи, які мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності; неподання фізичною або юридичною особою документів, що підтверджують відповідні відомості, або подання недостовірних документів, а також наявності стосовно фізичної або юридичної особи відомостей про участь у терористичній діяльності (п. 5.2 ст. 7 Закону про протидію легалізації незаконних доходів).
2. Юридична природа договору банківського вкладу
Договір банківського вкладу за своєю правовою природою дуже близький до договору банківського рахунку. До відносин банку і вкладника за рахунком, на який внесений вклад, застосовуються правила про договір банківського рахунку, якщо інше не передбачено правилами гл. 44 ГК або не випливає із суті договору банківського вкладу (п. 3 ст. 834 ЦК). Виходячи із спільності об'єктного складу обох договорів, а також сенсу банківської діяльності з ведення рахунків клієнтів, можна прийти до висновку про те, що вступники в банк від вкладника готівку або безготівкові грошові кошти незалежно від форми договору банківського вкладу завжди враховуються (значаться) на визначених рахунках у банку. Отже, здавалося б, цілком правомірно розглядати договір банківського вкладу як особливого різновиду договору банківського рахунку. Однак для договору банківського вкладу знаходження безготівкових грошових коштів на певному рахунку в банку є чисто технічною характеристикою. Оцінюючи правову природу договору банківського вкладу, не можна не помітити досить істотні його відмінності від договору банківського рахунку. Договір банківського вкладу є реальним, тобто вважається укладеним, тільки з моменту внесення вкладником грошової суми в банк. По депозитному рахунку не допускається наявність дебетового сальдо, а значить, неможливо і його кредитування банком. Як вже зазначалося раніше, договір банківського рахунку та договір банківського вкладу мають різні цілі, не збігаються і їх кінцеві договірні результати. Нарешті, важливим є і те, що договір банківського вкладу виділено в окрему главу частини другої ЦК. Це дає підстави стверджувати, що він розглядається законодавцем як самостійний вид цивільно-правового договору (1). --- (1) Див, наприклад: Коментар частині другій Цивільного кодексу Російської Федерації для підприємців. М., 1996. С. 171 - 172.
3. Сторони договору банківського вкладу
Сторонами договору банківського вкладу є банк і вкладник. Даний договір належить до числа банківських операцій (1) і в силу цього передбачає участь на стороні услугодателя спеціального суб'єкта. --- (1) Згідно ст. 5 Закону про банки і банківську діяльність до банківських операцій поряд з іншими відноситься залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк).
Аналіз ст. 834 ГК показує, що услугодателем виступає не просто кредитна організація, а саме банк, який у ст. 1 Закону про банки і банківську діяльність визначається як кредитна організація, що має виключне право здійснювати в сукупності банківські операції із залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, а також відкриття та ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. Згідно ст. 835 ЦК, ст. 13 і ст. 36 Закону про банки і банківську діяльність здійснення банківських операцій проводиться тільки на підставі ліцензії, що видається Центральним банком РФ. Крім того, відповідно до ст. 36 Закону про банки і банківську діяльність право залучення у внески грошових коштів фізичних осіб надається лише тим банкам, які беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках і перебувають на обліку в організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (1). При цьому право залучення у внески грошових коштів фізичних осіб надається тільки тим банкам, з дати державної реєстрації яких пройшло не менше двох років. --- (1) Див: Закон про страхування вкладів.
Разом з тим, якщо законом надається право приймати вклади (депозити) від юридичних осіб не банкам, а іншим кредитним організаціям (1), на відносини цих організацій та юридичних осіб вкладників поширюються правила про договір банківського вкладу (п. 4 ст. 834 ЦК). --- (1) Виходячи зі змісту банківської операції, слід визнати, що іншими кредитними організаціями, яким законом може бути надано право приймати вклади від юридичних осіб, є тільки небанківські кредитні організації, тобто кредитні організації, що мають право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Законом про банки і банківську діяльність. При цьому допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії (ст. 1 Закону про банки і банківську діяльність).
Згідно ст. 835 ЦК у разі прийняття вкладу від громадянина особою, яка не має на це права, або з порушенням порядку, встановленого законом або прийнятими відповідно до нього банківськими правилами, вкладник може зажадати негайного повернення суми вкладу, а також сплати на неї процентів, передбачених ст. 395 ГК, та відшкодування понад суму відсотків всіх заподіяних йому збитків. Якщо такою особою прийняті на умовах договору банківського вкладу грошові кошти юридичної особи, такий договір є недійсним як не відповідає вимогам закону (ст. 168 ЦК). Якщо інше не встановлено законом, такі ж наслідки застосовуються у випадках залучення грошових коштів громадян і юридичних осіб шляхом продажу їм акцій та інших цінних паперів, випуск яких визнано незаконним, а також прийому грошових коштів громадян у внески під векселі або інші цінні папери, що виключають отримання їх власниками вкладу на першу вимогу та здійснення вкладником інших прав, передбачених правилами ЦК про договір банківського вкладу. В якості вкладника може виступати будь-який суб'єкт цивільного права. Відповідно до п. 2 ст. 26 ГК неповнолітні у віці від 14 до 18 років вправі самостійно, без згоди батьків, усиновителів та піклувальника відповідно до закону вносити вклади у кредитні установи і розпоряджатися ними. Допускається внесення третіми особами грошових коштів на рахунок вкладника (ст. 841 ЦК). Банк, якщо договором банківського вкладу не передбачено інше, зобов'язаний зараховувати на рахунок по вкладу грошові кошти, що надійшли на ім'я вкладника від третіх осіб із зазначенням необхідних даних про його рахунку за вкладом. При цьому закон встановлює презумпцію того, що вкладник висловив згоду на отримання грошових коштів від таких осіб, оскільки надав їм необхідні дані про рахунок за вкладом.
4. Умови договору банківського вкладу
Єдиним істотним умовою договору банківського вкладу є предмет. Даний договір завжди відплати, тобто ні за яких обставин не може бути безпроцентним. Однак відсутність угоди про розмір процентів не робить його неукладеним. Згідно ст. 838 ЦК банк повинен виплачувати вкладникові проценти на суму вкладу в розмірі, що визначається договором банківського вкладу. При відсутності в договорі умови про розмір виплачуваних відсотків банк зобов'язаний виплачувати проценти у розмірі, що визначається відповідно до п. 1 ст. 809 ГК. Це означає, що їх розмір визначається яка у місці проживання вкладника (а якщо вкладником є юридична особа - в місці його знаходження) ставкою банківського відсотка (ставкою рефінансування). Основними правами вкладника і відповідно основними кореспондуючими з ними обов'язками банку є повернення вкладнику отриманої банком суми вкладу та виплата належних йому відсотків.
5. Форма договору банківського вкладу
Згідно ст. 836 ЦК договір банківського вкладу має бути укладений у письмовій формі. Письмова форма договору банківського вкладу вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом або іншим виданим банком вкладникові документом, що відповідає вимогам, передбаченим для таких документів законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту . Недотримання письмової форми договору банківського вкладу тягне його недійсність (нікчемність). Згідно ст. 843 ДК як загального правила укладення договору банківського вкладу з громадянином і внесення грошових коштів на її рахунок за вкладом засвідчуються ощадною книжкою, хоча інше може бути передбачено угодою сторін. В ощадній книжці мають бути зазначені і засвідчені банком його найменування і місце знаходження, а якщо вклад внесено у філію - також його відповідної філії, номер рахунка за вкладом, всі суми грошових коштів, зарахованих на рахунок і списаних з рахунку, залишок грошових коштів на рахунку на момент пред'явлення ощадної книжки у банк. Видача вкладу, виплата процентів за ним і виконання розпоряджень вкладника про перерахування грошових коштів з рахунка за вкладом іншим особам здійснюються банком у разі пред'явлення ощадної книжки. Враховуючи це, в законі встановлена презумпція, згідно з якою, якщо не доведено інше, стан вкладу, а також дані про вклад, вказані в ощадній книжці, є підставою для розрахунків за вкладом між банком і вкладником. Отже, тягар доведення неточності, неповноти або недостовірності містяться в ощадній книжці даних покладається на вкладника. Договором банківського вкладу може бути передбачена видача іменної ощадної книжки або ощадної книжки на пред'явника. Іменна ощадна книжка є документом, що засвідчує приналежність вкладу певній особі, а ощадна книжка на пред'явника визнана законом цінним папером. У зв'язку з цим розрізняються наслідки втрати або непридатності для пред'явлення в банк іменний ощадної книжки і ощадної книжки на пред'явника. Якщо іменна ощадна книжка втрачена або приведена у непридатний для пред'явлення стан, то банк за заявою вкладника видає йому нову. На відміну від цього відновлення прав за втраченою ощадній книжці на пред'явника здійснюється в порядку, передбаченому для цінних паперів на пред'явника. Відповідно до ст. 148 ЦК відновлення прав за втраченим цінних паперів на пред'явника і ордерних цінних паперів провадиться судом у порядку, передбаченому процесуальним законодавством, тобто в порядку викличного виробництва (гл. 34 ЦПК). Цінним папером є також ощадний і депозитний сертифікат (ст. 844 ЦК). Ощадний (депозитний) сертифікат засвідчує суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якій філії цього банку. Як ощадні, так і депозитні сертифікати можуть бути представницькими або іменними (1). --- (1) Детальніше про вимоги до даних сертифікатам, а також правила їх випуску та розміщення банками див.: Положення про ощадні та депозитні сертифікати кредитних організацій, затверджене листом Банку Росії від 10 лютого 1992 р. N 14-3-20 / / Гроші і кредит. 1992. N 4; Вісник Банку Росії. 1998. N 64; 2000. N 66 - 67.
Ощадний (депозитний) сертифікат не може служити розрахунковим або платіжним засобом. Сертифікати випускаються тільки у валюті Російської Федерації, випуск сертифікатів в іноземній валюті не допускається. Сертифікати повинні бути терміновими. Процентні ставки по них встановлюються уповноваженим органом кредитної організації. У разі дострокового пред'явлення ощадного (депозитного) сертифіката до оплати банком виплачуються сума вкладу та відсотки, що виплачуються за вкладами до запитання, якщо умовами сертифіката не встановлений інший розмір процентів. Слід мати на увазі, що договір банківського вкладу може посвідчуватися та іншими виданими банками вкладникам документами, які повинні відповідати вимогам, передбаченим для них законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Так, останнім часом велике поширення у вітчизняній банківській практиці набуло використання за вкладами громадян пластикових карт, які дозволяють на умовах, визначених договором банківського вкладу, здійснювати, так само як і по ощадній книжці, розрахункові операції (1). --- (1) Порядок емісії таких карт, а також правила здійснення розрахункових операцій за вкладом з їх використанням встановлюються Положенням про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням, затвердженим Банком Росії 9 квітня 1998 р. N 23 - П / / Вісник Банку Росії. 1998. N 23, 33; 1999. N 23; 2000. N 66 - 67; 2004. N 33.
6. Забезпечення повернення вкладів
Закон містить особливі вимоги щодо забезпечення повернення вкладів (ст. 840 ЦК) (1). Банки зобов'язані забезпечувати повернення вкладів громадян шляхом обов'язкового страхування, а у передбачених законом випадках і іншими способами. --- (1) Див: п. 1 ст. 840 ГК в ред. Федерального закону від 23 грудня 2003 р. N 182-ФЗ / / СЗ РФ. 2003. N 52 (ч. 1). Ст. 5034.
Згідно ст. 38 Закону про банки і банківську діяльність (1) для забезпечення гарантій повернення залучених банками коштів громадян та компенсації втрати доходу за вкладеними коштами створена система обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках. Учасниками системи обов'язкового страхування вкладів є вкладники (вигодонабувачі), банки, які залучають кошти громадян, а також організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (державна корпорація "Агентство по страхуванню внесків"). Банки, які беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків, зобов'язані подавати вкладникам інформацію про свою участь в ній, а також про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами. --- (1) Див: ст. 38 Закону про банки і банківську діяльність в редакції Федерального закону від 23 грудня 2003 р. N 181-ФЗ / / СЗ РФ. 2003. N 52 (ч. 1). Ст. 5033.
Відповідно до ст. 39 Закону про банки і банківську діяльність банки вправі для забезпечення повернення вкладів та виплати доходів за ним створювати фонди добровільного страхування вкладів, які повинні бути некомерційними організаціями. Число банків - засновників фонду добровільного страхування вкладів має бути не менше п'яти з сукупним статутним капіталом не менше 20-кратного мінімального розміру статутного капіталу, встановленого Банком Росії для банків на дату створення фонду. Банк зобов'язаний поставити клієнтів до відома про свою участь або неучасть у фондах добровільного страхування вкладів. У разі участі у фонді добровільного страхування вкладів банк інформує клієнта про умови страхування. У разі невиконання банком передбачених законом або договором банківського вкладу обов'язків щодо забезпечення повернення вкладу, а також при втраті забезпечення або погіршення його умов вкладник має право вимагати від банку негайного повернення суми вкладу, сплати на неї процентів в розмірі, що визначається відповідно до п.
7. Встановлення і виплата відсотків за вкладом
Згідно ст. 838 ЦК та ст. 29 Закону про банки і банківську діяльність відсотки за вкладами встановлюються і виплачуються кредитною організацією в розмірі, що визначається договором банківського вкладу. При відсутності в договорі умови про розмір виплачуваних відсотків банк зобов'язаний виплачувати проценти у розмірі, що визначається відповідно до п. 1 ст. 809 ГК. За загальним правилом кредитна організація не має права в односторонньому порядку змінювати процентні ставки по внесках (за винятком випадків, прямо передбачених законом або договором з клієнтом), оскільки це розцінювалося б як порушення загальної заборони односторонньої зміни умов договору (п. 1 ст. 450 ГК). Однак банк має право, якщо інше не передбачено договором банківського вкладу, змінювати розмір відсотків, виплачуваних по внесках до запитання (п. 2 ст. 838 ЦК). При цьому у разі зменшення банком розміру процентів новий їх розмір застосовується до вкладів, внесених до повідомлення вкладникам про зменшення відсотків, після закінчення одного місяця з моменту відповідного повідомлення, якщо інше не передбачено договором. За іншим видам вкладів, внесених громадянином, встановлений договором банківського вкладу розмір процентів не може бути односторонньо зменшений банком, якщо інше не передбачено законом (1). У тому випадку, коли вкладником є юридична особа, одностороннє зменшення банком розміру процентів не допускається, якщо інше не передбачено законом або договором. --- (1) Згідно з Постановою КС РФ від 23 лютого 1999 р. N 4-П "У справі про перевірку конституційності положення частини другої статті 29 Федерального закону від 3 лютого 1996 року" Про банки і банківську діяльність "у зв'язку з скаргами громадян О.Ю . Веселяшкіной, А.Ю. Веселяшкіна і Н.П. Лазаренка "(див.: СЗ РФ. 1999. N 10. Ст. 1254) положення ч. 2 ст. 29 Закону про банки і банківську діяльність про зміну банком в односторонньому порядку процентної ставки за строковими вкладами громадян як дозволяє банку довільно знижувати її виключно на основі договору, без визначення у федеральному законі підстав, що обумовлюють таку можливість, що не відповідає Конституції РФ.
Кредитна організація, що має ліцензію Банку Росії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб, зобов'язана розкривати інформацію про процентні ставки за договорами банківського вкладу з фізичними особами (в цілому по кредитній організації без розкриття інформації по окремим фізичним особам) і інформацію про заборгованість кредитної організації по вкладами фізичних осіб (1). Порядок розкриття такої інформації встановлюється Банком Росії. --- (1) Див: ч. 5 ст. 8 Закону про банки і банківську діяльність, введена Федеральним законом від 29 липня 2004 р. N 97-ФЗ / / СЗ РФ. 2004. N 31. Ст. 3233.
Особливості визначення відсотків по валютних внесках стали предметом розгляду Конституційного Суду РФ (1). На думку Конституційного Суду, положення п. 1 ч. 4 ст. 20 Закону про банки і банківську діяльність про те, що зобов'язання кредитної організації, у якої відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій, не тільки враховуються, але і виконуються в рублях за курсом Банку Росії, що діяв на день відкликання ліцензії, регламентують тільки облік грошових зобов'язань кредитної організації при відкликання у неї ліцензії на здійснення банківських операцій, але не порядок розрахунків з громадянами при витребуванні ними своїх валютних вкладів і не валюту, в якій такі розрахунки повинні проводитися. --- (1) Див: Визначення КС РФ від 8 жовтня 1999 р. N 160-О "За скаргами громадян О.Д. АКУЛІНІН, В.Г. Белянина, І.М. Горячевою та інших на порушення їх конституційних прав і свобод пунктами 1 і 2 частини четвертої статті 20 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" / / Відомості Верховної. 1999. N 49. Ст. 6070.
При вирішенні питання про порядок розрахунків з громадянами в разі витребування ними своїх валютних вкладів, а також про валюті, в якій такі розрахунки повинні проводитися, необхідно враховувати ст. 310 ГК, яка встановлює, що одностороння відмова від виконання зобов'язань і одностороння зміна його умов не допускаються, за винятком випадків, передбачених законом, а також ст. 834 ГК, що вказує, що за договором банківського вкладу банк, що прийняла від вкладника або для нього внесок, зобов'язується повернути суму вкладу та виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором. Крім того, оскільки на підставі договору банківського вкладу виникає грошове зобов'язання, наслідки невиконання або неналежного виконання умови про повернення вкладу та виплаті відсотків по ньому визначаються за правилами, встановленими ст. ст. 393, 394 і 395 ЦК. Разом з тим у вказаному Визначенні Конституційного Суду РФ також даються роз'яснення про особливості застосування санкцій до кредитної організації, у якої відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій, що не виконуючою зобов'язання за договором банківського вкладу. Право на виконання і забезпечення зобов'язань за банківським вкладом виникає в результаті цивільно-правових зобов'язань банків та інших кредитних організацій. При цьому ч. 3 ст. 838 ЦК допускає обмеження щодо процентної ставки за договором строкового банківського вкладу, встановлюючи, що ця ставка не може бути односторонньо зменшена банком, якщо інше не передбачено законом. Таким законом і є Закон про банки і банківську діяльність, у ч. 4 ст. 20 якого встановлено, що при відкликання у банку ліцензії на здійснення банківських операцій обмежуються права вкладників при нарахуванні відсотків. Точно такий же висновок, грунтуючись на аналізі п. 2 ст. 26 Федерального закону від 25 лютого 1999 р. N 40-ФЗ "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" (1), має бути зроблений щодо неустойок (штрафів, пені) та інших фінансових санкцій за невиконання або неналежне виконання грошових зобов'язань і обов'язків по сплаті обов'язкових платежів, а також належних до сплати відсотків при введенні мораторію на задоволення вимог кредиторів. На суму вимог кредитора за грошовими зобов'язаннями або обов'язкових платежах у розмірі, встановленому на момент введення мораторію, без урахування нарахованих відсотків, а також застосованих неустойок (штрафів, пені) та інших фінансових санкцій, нараховуються тільки відсотки за ставкою рефінансування Банку Росії (2). --- (1) СЗ РФ. 1999. N 9. Ст. 1097; 2000. N 2. Ст. 127; 2001. N 26. Ст. 2590; N 29. Ст. 3058; N 33 (ч. 1). Ст. 3419; 2002. N 12. Ст. 1093; 2003. N 50. Ст. 4855; 2004. N 31. Ст. 3220; N 34. Ст. 3536 (далі - Закон про банкрутство кредитних організацій). (2) Див також: лист Банку Росії від 19 листопада 1999 р. N 317-Т "Про деякі питання, що виникають у зв'язку із застосуванням Федерального закону" Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій "/ / Вісник Банку Росії. 1999. N 70 - 71.
Необхідно відзначити, що з моменту введення в дію п. 2 ст. 26 Закону про банкрутство кредитних організацій у редакції Федерального закону від 20 серпня 2004 р. N 121-ФЗ на суму вимог кредитора за грошовими зобов'язаннями або обов'язкових платежах, вираженим у валюті РФ, у розмірі, встановленому на день введення мораторію (без урахування нарахованих відсотків) , повинні нараховуватися відсотки в розмірі двох третіх ставки рефінансування Банку Росії. На суму вимог кредитора за грошовими зобов'язаннями або обов'язкових платежах, виражених в іноземній валюті, у розмірі, встановленому на день введення мораторію (без урахування нарахованих відсотків), повинні нараховуватися відсотки виходячи із середньої ставки банківського відсотка за короткостроковими валютними кредитами, що надаються за місцем знаходження кредитора . Нараховані відсотки підлягають виплаті після закінчення терміну дії мораторію. Відсотки на суму банківського вкладу нараховуються з дня, наступного за днем її надходження до банку і до дня її повернення вкладнику, а якщо її списання з рахунку вкладника вироблено з інших підстав, - до дня списання. При цьому день повернення суми вкладу (день списання) включається в період нарахування відсотків (1). --- (1) Див: ст. 839 ГК у редакції Федерального закону від 21 березня 2005 р. N 22-ФЗ / / 2005. N 13. Ст. 1080.
За загальним правилом відсотки на суму банківського вкладу виплачуються вкладникові на його вимогу зі спливом кожного кварталу окремо від суми вкладу, а незатребувані в цей строк проценти збільшують суму вкладу, на яку нараховуються відсотки. Інший порядок може бути встановлений договором банківського вкладу. При поверненні вкладу виплачуються усі нараховані до цього моменту проценти.
|
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна "§ 4. Поняття, зміст і виконання договору банківського вкладу " |
||
|
||