Вкладні рахунки в національній валюті України та в іноземній валюті в банку можуть бути відкриті:
- резидентам-громадянам України ;
- резидентам - іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні;
- нерезидентам - громадянам України, які постійно проживають за межами України;
- нерезидентам - іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні відповідно з візою, відкритої на строк до 1 року, або іншими документами, що підтверджують законність їх перебування в Україні (за наявності підтвердження джерел походження готівки коштів у грошовій одиниці України або при перерахуванні коштів з власного поточного рахунку).
Відкриття вкладного (депозитного) рахунку здійснюється на підставі документа, що посвідчує особу власника рахунку. При відкритті вкладного рахунку між банком і фізичною особою укладається договір про відкриття рахунку, в якому обговорюються наступні умови: сума, що вноситься або перераховується на вкладний рахунок, термін зберігання і порядок повернення коштів після закінчення строку зберігання; розмір сплати відсотків; умови перегляду їх розміру; відповідальність сторін; умови розірвання договору; інші умови за погодженням сторін. У договорі також має бути вказаний ідентифікаційний номер фізичної особи - платника податків (для резидентів), який підтверджується відповідним документом податкового органу.
При укладанні договору на відкриття вкладного рахунку. власнику рахунку може бути виданий вкладний документ:
ощадна книжка (іменна чи на пред'явника);
інший виданий банком документ, що засвідчує укладення з банком договору.
Відмінність режиму вкладного (депозитного) рахунку від режиму поточного рахунку полягає в тому, що ці рахунки призначені для обліку коштів, внесених на визначений у договорі між фізичною особою і банком термін. Для вкладних рахунків передбачається можливість проведення обмеженої кількості операцій. Так, кошти на вкладні рахунки фізичних осіб можуть бути внесені готівкою, перераховані з власного вкладного рахунку в іншому банку або з поточного рахунку в національній або іноземній валюті. Після закінчення терміну дії договору грошові кошти з вкладного рахунку повинні бути повернені власнику рахунку (якщо сторони не пролонгували термін дії договору) таким чином:
- шляхом виплати готівкових грошових коштів;
- шляхом виплати платіжними документами;
- шляхом перерахування на власний поточний рахунок. Режими вкладного рахунку в національній валюті України і вкладного рахунку в іноземній валюті фізичної особи - резидента за характером проведених операцій практично ідентичні. Деякі відмінності від режиму зазначених Рахунків наявні лише для вкладних рахунків в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента.
Так, на вкладний рахунок в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента можуть бути зараховані:
- готівкова валюта, яка ввезена на територію України і зареєстрована митною службою при в'їзді в Україна (у митній декларації робиться відмітка уповноваженого банку України про зарахування готівкової іноземної валюти на рахунок);
- валюта, перерахована з власного поточного або вкладного рахунку в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку.
При закритті такого рахунку за розпорядженням власника або за його дорученням можуть бути проведені наступні операції:
- перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб - резидентів і нерезидентів;
- виплата готівкою;
- виплата платіжними документами;
- перерахування на власний поточний або вкладний рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України.
|
- Зміст
Передмова Розділ 1. ПІДПРИЄМНИЦЬКЕ ПРАВО 1. Поняття і види підприємницької діяльності 2. Ознаки підприємництва 3. Поняття підприємницького права 4. Поняття і система законодавства про підприємництво 5. Види норм підприємницького права 6. Державне регулювання підприємництва 7. Регулювання перевірок діяльності підприємців 8. Захист прав
- 33. Відкриття рахунків у банках України
Порядок відкриття рахунків в банках регулює Інструкція № 3 "Про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті", затверджена постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 р. № 527 (назва - в редакції від 14.04.2000 р. № 146 (далі - Інструкція). Ця Інструкція регулює правовідносини, що виникають при відкритті клієнтам банків поточних, депозитних
- 21. Порядок відкриття, види і режим банківських рахунків фізичних осіб
Види рахунків, що можуть бути відкриті в банку фізичним особам, та порядок їх відкриття закріплені в Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління НБУ від 18.12 .98 р. № 527. Згідно зазначеної Інструкції фізичними особами в банках можуть відкриватися такі види рахунків: Поточні рахунки (вклади до запитання) в
- 38. Види рахунків в іноземній валюті та види операцій з ним
Види рахунків, що можуть бути відкриті в банку в іноземній валюті, визначені в Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління НБУ від 18.12.98 р. № 527. В цієї ж Інструкції міститься перелік операцій, які можуть здійснюватися за такими рахунками. Банківські рахунки в іноземній валюті поділяються на: -
- 22. Операції за поточними рахунками фізичних осіб в іноземній валюті
Поточні рахунки в банку в іноземній валюті можуть відкриватися: фізичним особам - резидентам: а) громадянам України, б) іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні; фізичним особам - нерезидентам: а) іноземцям та особам без громадянства , які проживають в Україні відповідно з візою, відкритої на строк до 1 року, або документом, що підтверджує законність їх
- 24. Депозитні операції банків. Види депозитів
Порядок здійснення банками депозитних операцій регулюється Правилами здійснення депозитних операцій для банківських депозитів, затверджених Постановою Правління НБУ від 07.07.97 р. № 216 в редакції, затвердженій Постановою Правління НБУ від 30.06.98 р. № 250. За своєю суттю, депозитна операція - це операція із залучення коштів на вклади та розміщення ощадних (депозитних)
- 25. Порядок оформлення залучення грошових коштів на депозитні рахунки
При залученні коштів юридичних і фізичних осіб комерційні банки відкривають строкові депозитні рахунки в національній або в іноземній валюті. Порядок відкриття та функціонування депозитних рахунків регламентовані в Інструкції про відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валютах, затвердженої Постановою Правління НБУ від 18.12.98 р.. № 527. Депозитні рахунки відкриваються
- 27. Порядок реалізації банками функцій щодо здійснення безготівкових розрахунків
Однією з основних функцій комерційних банків є здійснення розрахункового обслуговування юридичних і фізичних осіб, тобто при реалізації даної функції банки виступають посередниками між платниками та одержувачами коштів при здійсненні безготівкових розрахунків. Безготівкові розрахунки - це система грошових розрахунків, які проводяться без участі готівкових грошових коштів, тобто перерахуванням
- 29. Порядок виконання банками постанов компетентних органів про арешт коштів на рахунках
Відповідно до стст. 149-152 Цивільного процесуального кодексу України, стст. 66-67 Господарського процесуального кодексу України, стст. 29, 126 Уголов-но-процесуального кодексу України, стст. 5, 50 Закону України "Про виконавче провадження" для забезпечення граждаяского позову суд, арбітражний суд, а також прокурори, слідчі органи прокуратури, внутрішніх справ та служби безпеки
- 37. Види діяльності комерційних банків з платіжними картками
Правові засади здійснення діяльності банків з платіжними картками закріплені в Положенні 6 порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням, затвердженому Постановою Правління НБУ від 24.09.99 р. № 479. Зазначеним Положенням встановлено загальні вимоги Національного банку України до порядку здійснення банками емісії платіжних карток, визначено операції,
|