| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
22. Операції за поточними рахунками фізичних осіб в іноземній валюті |
||
|
Поточні рахунки в банку в іноземній валюті можуть відкриватися: фізичним особам - резидентам: а) громадянам України; б) іноземцям та особам без громадянства, які отримали посвідку на проживання в Україні; фізичним особам - нерезидентам: а) іноземцям та особам без громадянства, які проживають в Україні відповідно з візою, відкритої на строк до 1 року, або документом, що підтверджує законність їх перебування в Україні (за наявності підтвердження джерел походження коштів в іноземній валюті); б) громадянам України, які постійно проживають за кордоном (за наявності відкритої візи на строк до 1 року або документа, що підтверджує законність їх перебування в Україні, а також підтвердження джерел походження іноземної валюти). Поточні рахунки в іноземній валюті фізичним особам відкриваються на підставі: заяви; документа, що посвідчує особу; договору на відкриття та обслуговування рахунку між установою банку і фізичною особою; картки з образом підпису, який надається в присутності працівника банку, що відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником; а для нерезидентів також необхідно надання засвідченої нотаріально копії легалізованого дозволу центрального банку іноземної держави ня відкриття рахунку у разі, якщо це передбачено міжнародними договорами України. Режим поточних рахунків в іноземній валюті також залежить від правового статусу власника рахунку. Крім того, для поточних рахунків фізичних осіб в іноземній-. валюті в Інструкції про порядок відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті передбачається вичерпний перелік операцій, які можуть здійснюватися на цих рахунках. Так, на поточні рахунки в іноземній валюті фізичних осіб - резидентів зараховуються: - готівкова валюта; - валюта за платіжними документами , спрямованим за кордону на ім'я власника рахунку згідно з чинним законодавством України; - виплата за іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України; - валюта , переказана з-за кордону на ім'я власника рахунку через уповноважені банки України; - валюта, одержана з-за кордону від юридичної особи - нерезидента як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари; - валюта за платіжними документами, ввезеними з-за кордону власником рахунку і зареєстрованим митною службою при в'їзді в Україну; - валюта, перерахована власнику рахунку за дорученням юридичної особи - нерезидента через юридичну особу - резидента (посередника) на підставі укладених міжнародних угод (контрактів, договорів), якими передбачено отримання резидентами України гонорарів, премій, призів та інших виплат від нерезидентів з-за кордону за використання їх творів, винаходів, відкриттів та ін згідно з чинним законодавством України; - валюта, перерахована в межах України іншою фізичною особою (резидентом або нерезидентом) з власного поточного рахунку в іноземній валюті; - іноземна валюта, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку України за дорученням фізичної особи, яка виїжджає на постійне місце проживання за кордон, за кошти з рахунки в національній валюті (копія документа про виїзд залишається в банку); - валюта, перерахована з рахунку отримувача гуманітарної допомоги на поточні рахунки набувачів гуманітарної допомоги. З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням власника рахунка - резидента або за його дорученням можуть проводитися такі операції: а) в іноземній валюті: - перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб - резидентів і нерезидентів; - виплата готівкою; - виплата платіжними документами; - перерахування в межах України на рахунок іншої фізичної особи - громадянина України - резидента; - перерахування на власний поточний рахунок в іншому уповноваженому банку України або вкладний рахунок; - продаж на міжбанківському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок в іноземній валюті; б) у грошовій одиниці України: - виплата готівкою в грошовій одиниці України; - перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України. На поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента можуть бути зараховані: - готівкова валюта, що вивезена на територію України і зареєстрована митною службою при в'їзді в Україну; - валюта за платіжними документами, ввезена на територію України власником рахунку і зареєстрована митною службою при в'їзді в Україну; - валюта за платіжними документами, спрямована за кордону на ім'я власника рахунку в порядку, встановленому чинним законодавством України; - валюта по іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України; - валюта, одержана в Україні як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари згідно з чинним законодавством України; - валюта, перерахована в межах України іншою фізичною особою - нерезидентом з власного поточного рахунку в іноземній валюті; - кошти, які були раніше зняті власником з рахунку і не були використані або не повністю використані. За розпорядженням власника рахунку або за його дорученням, з поточного рахунку в іноземній валюті фізичної особи - нерезидента можуть проводитися такі операції: а) в іноземній валюті: - перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб резидентів і нерезидентів; - виплата готівкою ; - виплата платіжними документами; - перерахування на власний поточний рахунок або вкладний рахунок в іншому уповноваженому банку України; - перерахування в межах України на поточний рахунок іншої фізичної особи - резидента або нерезидента; - перерахування фізичною особою - нерезидентом на рахунок юридичної особи - резидента як інвестиція згідно з чинним законодавством України; б) у грошовій одиниці України: - виплата готівкою в грошовій одиниці України; - перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України ; - інвестування. |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна " 22. Операції за поточними рахунками фізичних осіб в іноземній валюті " |
||
|
||