Головна
Адвокатура Росії / Адвокатура України / Адміністративне право Росії і зарубіжних країн / Адміністративне право України / Арбітражний процес / Бюджетна система / Цивільний процес / Цивільне право / Цивільне право Росії / Договірне право / Житлове право / Земельне право / Конституційне право / Криміналістика / Лісове право / Міжнародне право (шпаргалки) / Нотаріат / Оперативно-розшукова діяльність / Правова охорона тваринного світу (контрольні) / Правознавство / Правоохоронні органи / Підприємницьке право / Прокурорський нагляд в Україні / Судова бухгалтерія України / Судова психіатрія / Судова експертиза / Теорія держави і права / Транспортне право / Трудове право України / Кримінальне право Росії / Кримінальне право України / Кримінальний процес / Фінансове право / Господарське право України / Екологічне право (курсові) / Екологічне право (лекції) / Економічні злочини
ГоловнаПравоЕкономічні злочини → 
« Попередня Наступна »
Киданів Р.В.. Організовані форми економічної злочинності. (робота виконана за програмою малих грантів). Владівосток2002., 2002 - перейти до змісту підручника

Пріоритетні напрямки діяльності організованих злочинних груп у сфері економіки


.
Злочинність в фінансово-кредитній сфері. Фінансово - кредитну систему розглядають у двох аспектах:
як сукупність кредитно - розрахункових відносин, форм і методів фінансування;
як сукупність фінансово - кредитних інститутів . (Кредитно-фінансові інститути, складові кредитно - фінансову систему, поділяються на такі види:
Центральні банки - банки, що здійснюють випуск банкнот і що є центрами фінансово - кредитної системи;
Комерційні банки - приватні і державні банки, що здійснюють універсальні операції з кредитування промислових торгових та інших підприємств;
Спеціалізовані фінансово-кредитні інститути - банківські і небанківські організації, що спеціалізуються на певних видах кредитування.
ощадні установи - залучають дрібні заощадження і доходи, які без допомоги кредитної системи не можуть функціонувати як капітал;
інвестиційні компанії - розміщують серед дрібних держателів свої зобов'язання (акції) і використовують отримані кошти для купівлі цінних паперів різних галузей господарства.
фінансові компанії - особливий тип кредитних організацій, що діють у сфері споживчого кредиту. Вони фінансують продажу в розстрочку, надають споживчі кредити.
будівельні товариства - здійснюють кредитування придбання житла його членами. На ринку ануїтетів представлені такі фінансові інститути, як страхові організації та недержавні пенсійні фонди.
страхові компанії залучають кошти шляхом продажу страхових полісів і розміщують їх в облігації та акції інших компаній, державні цінні папери;
недержавні пенсійні фонди;)
Кредитно-фінансова сфера є однією з найбільш криміногенних в реформованої російській економіці.
Злочини у сфері оподаткування. Протягом усього періоду реформування економіки спостерігається значне поширення фактів ухилення від сплати податків. Порівняно з іншими видами економіческіхпреступленій число офіційно зареєстрованих злочинних порушень податкового законодавства відносно невелике. Злочинні порушення податкового законодавства мають високу латентністю. За прогнозами аналітиків Федеральної служби податкової поліції Російської Федерації основна частина злочинів поки не виявляється, а кількість порушуваних за фактами порушення податкового законодавства кримінальних справ, може зрости до 15-20 тис. на рік.
Поширені податкові злочини і у зовнішньоекономічної діяльності. Найбільша кількість правопорушень виявлено на експортних операціях з продукцією чорної і кольорової металургії, лісозаготівлях і деревообробкою, нафтовидобувної та нафтопереробної, гірничорудної промисловості, експорті природного газу.
Злочинність у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Лібералізація і демонополізація зовнішньоекономічної діяльності - важливі напрямки ринкових перетворень і руху Росії до відкритої економіки, ефективного використання конкурентних переваг і участі в міжнародній кооперації. Водночас ця сфера виявилася найбільш криміналізованою. Зростання злочинності тут спостерігається протягом усього періоду економічних перетворень. Причинами криміналізації зовнішньоекономічної сфери є:
форсований характер лібералізації;
недосконалість законодавства;
висока прибутковість зовнішньоторговельних операцій, пов'язана з відмінностями структури світових і внутрішніх цін;
тривала відсутність дієвої системи валютного та експортного контролю;
"прозорість" кордонів у зв'язку з розпадом СРСР;
активну участь організованої злочинності;
розширюється використання зовнішньоекономічних каналів Росії злочинним бізнесом (наркотики, небезпечні речовини, нелегальна торгівля зброєю з боку як вітчизняних, так і міжнародних ділових утворень).
Серед злочинів у цій сфері найбільш типовими і небезпечними є: контрабанда Стаття 188 КК РФ, неповернення експортної виручки Стаття 193 КК РФ, ухилення від сплати митних платежів. Найбільш часто предметом контрабанди є кольорові і рідкоземельні метали, ліс, сировина стратегічного характеру, вуглеводневу сировину. Найчастіше дані злочини скоюються на підприємствах з приватною формою власності, а також іноземними громадянами та особами без громадянства.
За даними податкової служби, 30% експортної виручки в даний час переховується від оподаткування. За оцінками експертів всього за період з початку
52
економічних реформ з Росії незаконно вивезено не менше 100 млрд дол
Злочинність у зовнішньоекономічній сфері носить переважно організований характер. Дії кримінальних угруповань спрямовані на витяг неконтрольованої державою прибутку, укриття доходів від оподаткування, розміщення валютної виручки в іноземних банках і
53
витрачання в особистих цілях за кордоном. При цьому використовуються різні методи, починаючи від документального підроблення, реєстрації фірм-одноденок і закінчуючи силовим тиском і підкупом співробітників митної служби.
Див там же.
53 Волженкін Б. Злочини у сфері економічної діяльності з кримінального права країн СНД / / Кримінальне право, 1997, № 1
Злочинність у сфері приватизації. Найважливішим напрямком інституційних перетворень при переході до ринкової економіки є приватизація державної власності. Варіант масової прискореної приватизації в Росії забезпечив швидке формування слоясобственніков, однак, мав і численні негативні наслідки. Одним з них є криміналізація цієї сфери та постійне зростання виявляються тут злочинів.
Численні факти шахрайства були виявлені з боку службовців інвестиційних фондів.
Можливості для зловживань були пов'язані з неефективною діяльністю контролюючих органів, відсутністю достатньої нормативної та правової бази, неправдивою рекламою в засобах масової інформації.
У сфері приватизації державної власності злочину найбільш часто скоюються співробітниками органів влади і комітетів з управління майном. Значне поширення мали зловживання з боку посадових осіб державних підприємств, що використовують незаконні способи перетворення державної власності в приватну.
Злочинність у сфері споживчого ринку. Злочини, вчинені у сфері споживчого ринку можна об'єднати в дві групи: злочини проти прав споживачів та інші злочини.
Небезпечною тенденцією в динаміці злочинності проти споживачів є зростання обороту товарів, послуг, виконання робіт, не відповідають вимогам безпеки для життя і здоров'я. Найбільш несприятлива ситуація на ринку алкогольної продукції.
Особливо інтенсивно росте криміногенність сегмента споживчого ринку, пов'язаного з обігом продовольчих товарів.
Серед злочинів, не пов'язаних безпосередньо з посяганням на права споживачів, найбільш типовими є: незаконне підприємництво (ст.171 КК РФ), ухилення від сплати податків (ст. 198, 199 КК РФ).
З метою ухилення від сплати податків широко використовуються бездокументарні операції з скупці і продажу товарів. Злочинці використовують добре відпрацьовані прийоми документарного прикриття руху товарів по ланцюжку: виробник - посередник - продавець, фальсифікують або підробляють товарно-транспортні документи на доставку товару, придбаного в основному на готівкові гроші у посередників, виробників. Після його реалізації все фіктивні документи знищуються без відображення в бухгалтерському обліку.
Неконтрольований споживчий ринок полегшує також вчинення злочинів, пов'язаних з легалізацією незаконно отриманих доходів (ст. 174 КК РФ), забезпечуючи сприятливі умови для змішування легальних і нелегальних фондів грошових коштів .
Використання в розрахункових відносинах необлікованої готівки - "чорного налу", спрямоване не тільки на приховування доходів від оподаткування, але також на створення неформальних фондів для цілей корупції та комерційного підкупу.
Одним з найбільш криміналізованих є ринок продукції, пов'язаної з правами на інтелектуальну власність. Виготовлення та реалізація контрафактної продукції здійснюється у формі високоорганізованого бізнесу.
Труднощі боротьби з "піратським" бізнесом зв'язані тим, що цей ринок контролюється організованими злочинними групами та спільнотами, які роблять активні зусилля по нейтралізації зусиль правоохоронних органів.
І це далеко не весь перелік напрямів діяльності організованих злочинних груп.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна" Пріоритетні напрямки діяльності організованих злочинних груп у сфері економіки "
  1. Введення.
    пріоритетні напрямки протиправної діяльності в галузі економіки. Розглянуто, в основних рисах, типова структура злочинної організації, і її особливості. Зроблено спробу виявити економічні причини організованості кримінальної діяльності Дано статистичні дані по організованій та економічної злочинності, проведено аналіз рівня латентності досліджуваного явища,
  2. Основні види злочинних організацій, принципи їх організації та механізми життєстійкості та пріоритетні напрямки протиправної діяльності в галузі економіки.
    спрямованості 1. Організована злочинність корисливого типу (mercenery crime). Мета - отримання безпосередньої матеріальної вигоди .. Ці злочинні організації здійснюють види діяльності зі страхування ризику, що лежать в основі мафія-методу, однак вони поєднані в одній організаційній структурі, яка виконує і основну злочинну діяльність. Даний вид організованої злочинності
  3. Явище організованої злочинності.
    пріоритетності двох тенденцій - «економізації» організованої злочинності та підвищення рівня організованості самої економічної злочинності. У цьому відношенні може стати продуктивним, наприклад, пропозиція проф. А.А. Крилова розмежувати два різнорідних явища - організовану общеуголовную злочинність і кримінальну 18 економічну діяльність. Інтерес може представити і наукова
  4. Особливості сучасної організованої економічної злочинності в Росії
    спрямованості в 1997 - 2001 рр.. 140120100 80 60 40 20 0 1997 19981999 2000 2001 Показники 1997 1998 1999 2000 2001 Кількість злочинів 218209 252389 303822 341714 382400 У% до рівня попереднього року 100 115, 7 120,4 112.4 111.9 В результаті загальне число зареєстрованих злочинів економічної спрямованості досягло на 2001 рік 382 400. Тенденція до зростання відзначається
  5. Основні напрямки контролю над організованою економічною злочинністю
    спрямованих на боротьбу зі злочинністю та корупцією. Росія вкрай зацікавлена ??у викоріненні економічної та соціально-політичної основи цих суспільно небезпечних явищ, виробленні комплексної системи заходів для ефективного захисту особистості, суспільства і держави від злочинних посягань Найважливішими завданнями в галузі боротьби із злочинністю є: виявлення, усунення і попередження
  6. Основні напрямки контролю над організованою економічною злочинністю у сфері економічних відносин.
    спрямовану на попередження, виявлення і припинення порушення правових норм, що забезпечують нормальне функціонування економічної системи. Це визначення відображає найбільш загальне розуміння контролю і фіксує дві його основні цілі - попередження та боротьбу з 55 економічною злочинністю. Державний фінансовий контроль над організованою економічною злочинністю в Росії
  7. 1.2. Діалектичні закономірності реформування силових структур при переході до цивільного суспільству
      напрямку армія повинна розвиватися. В. Озеров підкреслював: «... Саме життя вимагає від нас проведення якнайшвидшої інтеграції Збройних Сил з громадянським суспільством. Цивільний контроль над силовими структурами може бути використаний як поглиблення військової реформи і стати елементом стабілізації внутрішньополітичної обстановки і зміцнення обороноздатності країни. Військово-цивільні
  8.  4. Жовтень 1917 (питання методології)
      напрямку подальшого розвитку. Однак по реальних дій вона не була соціалістичною. І якщо були соціалістичні дії, то диктувалися вони скоріше тиском мас, ніж доктриною (П.В. Волобуєв, В.І. Міллер). В умовах наростання політичної та соціальної напруженості «почалося масове рух не можна було довільно приборкати, зупинити на півдорозі або повернути назад.
  9.  5. Громадянська війна. Політика «воєнного комунізму» (1917-1921 рр..)
      спрямовану проти повалених і розбитих, але чинять опір експлуататорських класів, проти білогвардійців. Під білим терором розуміють всі репресивні дії антибільшовицьких сил, в т. ч. і розстріли червоних командирів і комісарів за вироками військово-польових судів, свавілля білогвардійської контррозвідки, каральні акції проти збільшовизованих сіл і сіл. Ескалація насильства,
  10.  1. Велика Вітчизняна війна
      напрямки дан в роботі А.Н.Мерцалова. Відомо, що в 1987 році було прийнято рішення про створення 10-томної «Історії Великої Вітчизняної війни радянського народу». Перший том цієї праці в березні 1991 року було обговорено і засуджений, так як дослідники зробили крен на негативні сторони історії минулої війни. Але в зібраному матеріалі є багато цінного. Перш за всією дана оцінка підписаного