Головна
Адвокатура Росії / Адвокатура України / Адміністративне право Росії і зарубіжних країн / Адміністративне право України / Арбітражний процес / Бюджетна система / Вексельне право / Цивільний процес / Цивільне право / Цивільне право Росії / Договірне право / Житлове право / Земельне право / Конституційне право / Корпоративне право / Криміналістика / Лісове право / Міжнародне право (шпаргалки) / Нотаріат / Оперативно -розшукова діяльність / Правова охорона тваринного світу (контрольні) / Правознавство / Правоохоронні органи / Підприємницьке право / Прокурорський нагляд в Україні / Судова бухгалтерія України / Судова психіатрія / Судова експертиза / Теорія держави і права / Транспортне право / Трудове право України / Кримінальне право Росії / Кримінальне право України / Кримінальний процес / Фінансове право / Господарське право України / Екологічне право (курсові) / Екологічне право (лекції) / Економічні злочини
ГоловнаПравоОперативно-розшукова діяльність → 
« Попередня Наступна »
А.Ваксян. Практика кримінального розшуку науково-практичний збірник: упорядник - М.: Ліга Розум - 244с., 1999 - перейти до змісту підручника

Окремі категорії розкрадачів

Кримінальним законодавством РФ передбачена відповідальність за замасковані розкрадання на підприємствах і в організаціях:

привласнення або розтрата, тобто розкрадання чужого майна, довіреного винному, (ч. 2 ст. 160 КК);

привласнення або розтрата предметів чи документів, мають особливу історичну, наукову, художню або культурну цінність (ст. 164 У К) ;

привласнення або розтрата радіоактивних матеріалів (ст. 221 КК);

привласнення або розтрата вогнепальної зброї, комплектуючих деталей до нього, боєприпасів, вибухових речовин або вибухових пристроїв ( ст. 226, ч. 1 КК);

привласнення або розтрата ядерного, хімічного, біологічного або інших видів зброї масового знищення (ст. 226, ч. 2 КК);

привласнення або розтрата наркотичних засобів або психотропних речовин (ст. 229 КК).

Замасковані розкрадання відбуваються, як правило, особами, яким майно ввірено по роду їх діяльності.

Суть маскування розкрадань у приховуванні або перекрученні даних обліку матеріальних цінностей. Існує безліч злочинних методів створення неврахованих надлишків, які потім присвоюються.

У будь-якому технологічному процесі є резерви для випуску додаткової продукції. Будучи неоприбуткованої, вона стає «лівим товаром», залишається лише знайти ринок збуту. У будівництві надлишки створюються шляхом завищення у звітних документах обсягу виконаних робіт - в результаті «економляться» будматеріали і грошові кошти.

У місцях складування овочів і фруктів списуються «на природне зменшення» тонни повноцінних продуктів, що спрямовуються на реалізацію. У торговельних організаціях надлишки виникають головним чином при обмані покупців.

Одна зі сторін маскування полягає в конфіденційності злочинних дій, суворому дотриманні таємниці в процесі махінацій. Розкрадачам важко обійтися без співучасників у системі бухгалтерського обліку. Привласнювати ж ввірене майно поодинці досить складно. Такі розкрадання, як правило, відбуваються злочинними групами.

Тільки добре організований розшук у поєднанні зі здатністю розбиратися в документах, проводити економічний аналіз, залучаючи фахівців, можуть розплутати часто майстерно сплетений клубок.

Основной метод розшуку тут - від злочинця до злочину. Знаходять застосування все оперативно-розшукові заходи - від опитування громадян до впровадження у злочинну групу.

... Про те, що на місцевому м'ясокомбінаті крадуть, знало все місто. Однак «схопити за руку» будь-кого з організаторів розкрадання довгий час не вдавалося. Необхідно було вивчити обстановку на комбінаті зсередини.

Як джерело інформації був підібраний молодий інженер одного з цехів, який щойно закінчив інститут. Спочатку повідомлення його носили загальний характер: мабуть, не довіряли. Поступово, завдяки природній кмітливості (вніс кілька тямущих раціоналізаторських пропозицій), він став користуватися авторитетом у керівництва.

Незабаром з його допомогою були встановлені джерела створення надлишків м'ясопродуктів: обман здавачів худоби шляхом застосування надуманих коефіцієнтів при перерахунку живої ваги на чистий; організація відгодівлі частини худоби перед забоєм (у звітних документах, навпаки, показувалася природний спад ), порушення технології приготування продуктів шляхом введення до їх складу дешевих добавок.

Організовані при підприємстві численні торгові точки з продажу своєї продукції давали можливість отримувати готівку і ділити їх серед учасників злочинної групи. Керував махінаціями комерційний директор комбінату, в розкраданнях брали участь головний бухгалтер, начальники цехів і агенти з постачання. Проводилися протягом ряду років ревізії носили характер формальний; швидше за все, ревізори просто отримували «свою» частку.

Негласно були опитані здавальники худоби, проводилися дослідження готової продукції, велося спостереження за багатьма об'єктами, застосовувалася оперативна техніка. В результаті суть діяльності групи була встановлена ??повністю.

У процесі розслідування виявлені були також умови, що сприяли великим розкраданням: безконтрольність, заплутаний облік, дія застарілих норм природного убутку, пасивність населення.

« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна " Окремі категорії розкрадачів "
  1. ФІЛОСОФСЬКІ КАТЕГОРІЇ ЯК ВІДОБРАЖЕННЯ УНІВЕРСАЛЬНИХ ЗВ'ЯЗКІВ БУТТЯ І СТУПЕНИ ЙОГО ПОЗНАНЬ
    знаходяться в постійному динамічному розвитку світу має відповідати і мислення про нього. Мислення людини, що відображає рухається світ, закріплено в універсальних філософських категоріях. Категорії визначають послідовність, логіку пізнавальної діяльності. З одного боку, категорії концентрують у собі результати наукового пізнання, з іншого боку, вони виступають як
  2. § 3. Типологія особистості злочинця
    В основі кримінально-психологічної класифікації особистості злочинців лежать домінуючі позиції особистості, її спонукання, мотиви, стійкі цілі і способи вчинення злочину, запобіжний десоціалізірованності особистості, характер її антисоціальної спрямованості. 298 Глава 11. Кримінальна психологія У скоєнні злочинного діяння поведінковий тип особистості - основна його причина,
  3. Надання житлових приміщень для соціального захисту окремих категорій громадян
    Надання житлових приміщень для соціального захисту окремих категорій громадян за договорами безоплатного користування здійснюється в порядку і на умовах, які встановлені федеральним законодавством, законодавством суб'єктів Російської Федерації (див. ст. 109 Кодексу). Житлові приміщення для спеціальної соціального захисту окремих категорій громадян надаються не за договором
  4. . Онтологічні проблеми філософії
    Буття як філософська проблема. Формування філософської категорії «буття». Космос і внутрішній світ людини. Місце і роль категорії «буття» у філософії. Генезис категорії «буття». Категорія буття у ведичній традиції Індії. Основні онтологічні поняття індійської філософії. Категорія "буття" в філософії Стародавнього Китаю. Категорія буття у філософії Парменіда. Буття - основа
  5. 2. Держ. посаду
    це посада у федеральних органах держ. влади, органах держ. вл. суб'єктів РФ, а також в інших гос органах, обра-зуемих в соотв. з КРФ з встановленим колом обов'язків по исполне-нию і забезпеченню повноважень даного гос. органу, грошовим утримуючи-ням і відповідальністю за виконання цих обов'язків. Держ. посади поділяються на: 1) держ. посади категорії "А" (політико-судові посади)
  6. 1. Сутність та система категорій діалектики
    Всякий пізнавальний процес необхідно включає в себе деякий понятійний лад мислення. Кожна наука в процесі пізнання світу формує загальні поняття, категорії - ті логічні засоби, за допомогою яких пояснюються і осягаються істотні властивості і сутність досліджуваних об'єктів. Категорії - це загальні поняття, що відображають властивості предметів і процесів дійсності. Філософія також
  7. 44. Жалувана грамота містам.
    У 1785 Катерина II видала скаржитися грамоту містам, яка представляла собою кодифікацію законодавства про статус міського населення. Виділялося 6 категорій міського населення. Міські купці (1) були розділені на гільдії, залежно від розміру стану. Міська інтелігенція, банкіри та капіталісти склали шар почесних (іменитих) громадян (2), які володіли правами особистих
  8. 1.2. Функціональний поділ праці. Класифікація персоналу за категоріями
    Термін «персонал» об'єднує складові частини трудового колективу підприємства. До персоналу ми відносимо всіх працівників (трудовий колектив), що виконують виробничі або управлінські операції і зайнятих переробкою предметів праці з використанням засобів праці. Поняття «кадри», «працівники», «персонал» ідентичні, якщо за основу прийняти дане нами визначення. Надалі ми будемо
  9. Призначення житлових приміщень для соціального захисту окремих категорій громадян
    Житлові приміщення для соціального захисту окремих категорій громадян призначені для проживання громадян, які відповідно до законодавства віднесені до числа громадян, що потребують спеціальної соціальний захист (див. ч. 1 ст. 98 Кодексу). Згідно п. 11 Правил віднесення житлового приміщення до спеціалізованого житлового фонду, затверджених Постановою Уряду РФ від 26.01.2006 N
  10. 3. Поняття правосуб'єктності
    У теоретичній літературі широке поширення отримала категорія "правосуб'єктність". Цивільний кодекс та інші цивільні закони термін "правосуб'єктність" не вживають. Висловлено думку, що правосуб'єктність особистості "представляє собою єдність її ... правоздатності та дієздатності" 2. Деякі прихильники цього погляду для характеристики правосуб'єктності вживають навіть поняття
  11. категоріальний-понятійний апарат
    Кожна область наукового знання поряд із загальними категоріями і поняттями має і свої, за якими стоїть досліджувана і описувана нею специфічна феноменологія. Це має місце і в юридичній педагогіці. Її категорії та поняття відрізняються своєрідністю, бо відображають своєрідність явищ юридико-педагогічної реальності. Категоріально-понятійний апарат має методологічне та теоретичне
  12. § 3. Чи можна виділити «предметне поле» естетичної реальності?
    «Предметним полем» назвемо сукупність тих естетичних категорій, без яких, з одного боку, немислима естетика, а з іншого боку відбувається опис чуттєвих переживань, властивих різним станам свідомості. У попередньому параграфі ми вже виділили чотири основні естетичні категорії, які, образно висловлюючись, представляють «вертикальну» складову «естетичної системи координат»
  13. ТИПОВІ ПИТАННЯ ДЛЯ ПІДСУМКОВОГО КОНТРОЛЮ 1.
    Соціальна діяльність як категорія теорії соціальної роботи. 2. Соціальні дії, соціальні взаємодії, соціальні відносини і соціальні зв'язки як категорії соціальної роботи. 3. Структурні та змістові компоненти діяльності в соціальній роботі. 4. Діяльнісної-активистский підхід в теорії соціальної роботи. 5. Аспекти практики соціальної роботи. 6.
  14. 17.8. Особливості перевиховання різних категорій засуджених
    17.8. Особливості перевиховання різних категорій
  15. Розділ II. Основні категорії і поняття соціології
    Розділ II. Основні категорії і поняття
  16. § 1. Поняття і основні категорії спадкового права
    § 1. Поняття і основні категорії спадкового
  17. 2.2. Генезис категорії «буття».
    Вперше категорія буття зустрічається у ведичній традиції Індії. «Звідки людина прийшла в світ? У чому сенс його існування? Що з ним буде після його смерті? »- Такі основні питання індійської філософії. В індійській культурі зміщена звична нам межа між життям і смертю. Основними онтологічними поняттями тут виступають такі, як реінкарнація, карма, майя, ахимса, дхарма, пуруша,
  18. Елеати
    Філософська школа еліатів, як і Піфагорійський союз, теж виникла в «Великої Елладі», в місті-полісі Елея. Головні представники цієї школи-Ксенофан, Парменід, Зенон і Меліс. Вчення елеатів - новий крок у становленні старогрецької філософії, в розвитку її категорій, в тому числі категорії субстанції. У іонійців субстанція ще має фізичну природу, у піфагорійців - математичну, у елеатів
  19. § 3. Види договорів
    Поділ договорів на окремі види. Численні цивільно-правові договори мають як загальними властивостями, так і певними відмінностями, що дозволяють відмежовувати їх один від одного. Для того, щоб правильно орієнтуватися у всій масі численних і різноманітних договорів, прийнято здійснювати їх поділ на окремі види. В основі такого поділу можуть лежати самі різні
  20. Тема 11. ОСОБЛИВОСТІ ВИРОБНИЦТВА В арбітражному суді за окремими категоріями справ
      Питання Підстави та порядок розгляду справ у порядку спрощений-ного виробництва. Порядок оскарження такого рішення. Оскарження рішень третейських судів. Порядок оформлення і розгляду заяви, підстави для скасування рішення третейського суду, визначення арбітражного суду по даній категорії справ. Видача виконавчого листа на примусове виконання рішення третейського суду. Порядок