| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
§ 1. Поняття і правове регулювання розрахункових правовідносин |
||
|
1. Походження та розвиток банківських розрахунків
Поява банківських розрахунків, по всій ймовірності, відноситься до Середнім століттям, коли банки поряд з традиційними для тієї пори операціями з розміну грошей і зберіганню вкладів стали здійснювати розрахунки між своїми клієнтами. За словами Г.Ф. Шершеневича, "якщо двоє осіб мали свої вклади у одного і того ж банкіра, то при необхідності взаємного розрахунку уявлялося зайвим, щоб один брав у банкіра свої гроші і платив іншому, який зараз же внесе їх того ж банкірові. Банкіри взяли на себе за особливу винагороду виробництво розрахунків між своїми клієнтами. Спочатку по словесному наказом, який вимагав особистої явки обох клієнтів, а потім за письмовим наказом банкір переносив відповідну суму з рахунку одного в рахунок іншого. Ця операція носила назву "жиро". Такий характер вже носило банкірське установа, заснована в 1171 р. у Венеції "(1). --- (1) Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торгові угоди (серія "Класика російської цивілістики"). М., 2003. С. 409.
Подальша еволюція банківських розрахунків пов'язана з розвитком і вдосконаленням різних форм банківських платежів. Вирішальне значення тут мало створення єдиної системи міжбанківських розрахунків, початок якої було покладено в XVIII в. в Англії. Г.Ф. Шершеневич зазначав: "У 1775 р., за взаємною згодою декількох лондонських банків, заснований був Banker's ClearingHouse, призначенням якого було служити справі взаємного рахунку між вступили в союз банками ... В даний час в союзі бере участь 26 лондонських банків, які баланси оплачують чеками на Лондонський банк, де всі вони зобов'язуються мати поточний рахунок. Цим останнім актом усувається будь-яка необхідність в грошах при взаємних розрахунках "(1). Подібні розрахункові палати, що мають на меті забезпечення взаєморозрахунків між банками, були створені і в США, і в континентальній Європі, а також в дореволюційній Росії. --- (1) Шершеневич Г.Ф. Указ. соч. С. 465 - 466.
Об'єднання банків в спілки (розрахункові палати) з метою здійснення взаємних розрахунків стало першим кроком на шляху створення єдиної платіжної системи, що, у свою чергу, послужило причиною бурхливого розвитку безготівкових розрахунків та сприяло появі такого об'єкта майнового обороту, як безготівкові гроші, які, будучи за своєю правовою природою правами вимоги клієнтів (власників банківських вкладів та рахунків) до обслуговуючих їх банкам, проте вельми успішно виконували роль засобу платежу, засобу погашення боргу, яка характерна для готівкових грошових коштів <1 >. --- (1) Див: Тедеєв А.А. Електронні банківські послуги та інтернетбанкінг: правове регулювання та оподаткування. М., 2002. С. 8 - 9.
На першому етапі розвитку банківських розрахунків різні форми безготівкових розрахунків не розглядалися в якості виключно банківських послуг, що надаються клієнтам банків за договорами банківського вкладу (депозиту, банківського рахунку). Більше того, для регулювання окремих форм банківських розрахунків використовувалися договірні конструкції, розраховані на широке коло відносин, що виходить далеко за рамки власне банківських угод. Такий підхід зберігся в деяких сучасних зарубіжних законодавствах. Якщо, наприклад, німецьке законодавство пішло по шляху спеціального договірного регулювання банківських розрахунків (договір про грошовий переказ, договір розрахункового рахунку, договір про міжбанківські розрахунки), то в Англії банківські перекази здійснюються з використанням правил про агентський договір (1). Положення агентського права широко використовуються і в правовому регулюванні банківських розрахунків в США, де на відміну від Англії існує їх детальна казуистичность правова регламентація (2). --- (1) Див: Вишневський А.А. Банківське право Англії. М., 2000. С. 183. (2) Див, наприклад: розд. 4, 4А і 5 Єдиного торгового кодексу США / / Однаковий торговий кодекс США (серія "Сучасне зарубіжне та міжнародне приватне право"). М., 1996.
У російському законодавстві ще до революції 1917 р. склалася досить розвинена система спеціального договірно-правового регулювання банківських розрахунків. Однак у радянський час її правове оформлення істотно змінилося. У результаті здійснення кредитної реформи 1930 - 1931 рр.. (1) була створена система державних банків, а на всі організації було покладено обов'язок зберігати грошові кошти на розрахунковому рахунку в одному з державних банків та здійснювати через нього всі розрахунки в безготівковому порядку. Кредитно-розрахункові відносини, по суті, стали регулюватися в адміністративному, а не в цивільно-правовому порядку, причому банки виступали в ролі органів державного управління, здійснюючи адміністративно-правовий контроль за виконанням народно-господарських планів (хоча їх відносини з клієнтурою формально зберегли і цивільно-правовий характер) (2). --- (1) СЗ СРСР. 1930. N 8. Ст. 98; 1931. N 4. Ст. 52; N 18. Ст. 166. (2) Див: Коментар до Цивільного кодексу РРФСР / Под ред. С.Н. Братуся, О.М. Садикова. М., 1982. С. 474 (автор коментаря - Я.А. Куник).
При цьому правила про банківські розрахунках не були піддані цивільно-правової кодифікації і залишилися за бортом вже першого ГК РРФСР 1922 р. Правове регулювання банківських розрахунків здійснювалося виключно підзаконними актами Уряду та самого Держбанку СРСР (1). Банківськими правилами передбачалися різні форми банківських безготівкових розрахунків, під якими розумілися способи вчинення безготівкових платежів із застосуванням певних, заздалегідь встановлених платіжних документів, причому нерідко формулювалися умови, при яких допускалося застосування тієї чи іншої форми безготівкових розрахунків. Таким чином, вони становили органічну частину єдиної централізованої планової системи управління економікою. --- (1) Див: Правове регулювання безготівкових розрахунків в Російській Федерації: Збірник нормативних актів з науково-практичним коментарем / Упоряд. Л.А. Новосьолова. М., 1994. С. 216.
Зазначена система банківських розрахунків практично в незмінному вигляді була закріплена і в Основах цивільного законодавства 1961 р., і в ЦК РРФСР 1964 р. Навіть Основи цивільного законодавства 1991 р. не містили норм, принципово змінювали правове регулювання банківських розрахунків. Новий етап настав лише з введенням в дію частини другої ЦК РФ в 1996 р., коли правове регулювання банківських розрахунків вперше одержало розгорнуте законодавче закріплення, відповідне змінених соціально-економічних умов.
2. Поняття розрахункових правовідносин
Розрахунки (розрахункові зобов'язання) нерідко необгрунтовано ототожнюють з виконанням грошових зобов'язань. Так, вказується, що "розрахункові зобов'язання опосередковує здійснення платежів за передане майно (виконані роботи, послуги) або з інших підстав. Їх мета - належне оформлення передачі грошей із рук боржника в руки кредитора. Розрахунки підрозділяються на безготівкові (через кредитну організацію) та готівкові , коли боржник вручає кредитору гроші в "натуральної" формі (банківські та казначейські білети, монети) "(1). --- (1) Цивільне право: Підручник / За ред. А.П. Сергєєва, Ю.К. Толстого. Т. 2. С. 534 (автор розділу - Д.А. Медведєв). Див також: Коментар до цивільного кодексу Російської Федерації. Частина друга (постатейний). М., 2003. С. 618 (автор коментаря - Н.Ю. Рассказова); Цивільне право: Підручник. Ч. 2 / Відп. ред. В.П. Мозолин. М., 2004. С. 536 (автор розділу - Л.Г. Єфімова). Насправді при безготівкових розрахунках ніякої передачі грошей (а тим більше в руки кредитора) не відбувається, а метою розрахунків (з боку платника) є погашення грошового зобов'язання перед кредитором (або виконання його обов'язку щодо сплати податкових чи інших обов'язкових платежів до бюджету) шляхом зменшення обсягу своїх прав вимоги по відношенню до банку за укладеним з останнім договором банківського рахунку та відповідного збільшення обсягу прав вимоги кредитора або держави (одержувача коштів) по відношенню до обслуговуючого його банку на підставі такого ж договору банківського рахунку.
Однак при такому підході розрахункові правовідносини втрачають своє самостійне значення, бо дії боржника з оплати поставлених товарів, виконаних робіт або наданих послуг вже врегульовані правилами про виконання грошових зобов'язань (ст. ст. 316 - 319, 395 , 823 ЦК) і не потребують будь-якої особливої додаткової регламентації, а диференціація розрахунків на готівкові і безготівкові втрачає будь-який реальний сенс. Однак, закріплюючи категорію розрахунків в якості самостійного предмета регулювання і вказуючи в ст. 861 на можливість використання учасниками цивільного обороту як готівки, так і безготівкових розрахунків, ГК всі інші правила, які у гол. 46 ГК, присвячує виключно безготівковими розрахунками. Це пояснюється тим, що готівкові розрахунки, що здійснюються між боржником і кредитором (без участі банку або іншої кредитної організації), не породжують ніяких особливих правовідносин за рамками існуючого між ними зобов'язання і по суті являють собою дії сторін по виконанню цього зобов'язання. Особливі розрахункові правовідносини виникають лише в тому випадку, коли виконання грошового зобов'язання здійснюється шляхом перерахування грошових коштів, що знаходяться на банківському рахунку боржника, що неодмінно передбачає звернення платника за послугами обслуговуючого його банку з перекладу відповідних грошових коштів у банк, що обслуговує кредитора (отримувача коштів). Тільки в цьому випадку виникають специфічні розрахункові правовідносини з обов'язковою участю банку (банків), що потребують спеціального правового регулювання. Тому неможливо вести мову про безготівкових та готівкових розрахунках як про окремі види розрахункових правовідносин. Іноді говорять про широкому і вузькому значенні терміну "безготівкові розрахунки". Так, В.А. Бєлов вважає, що "в широкому сенсі безготівкові розрахунки являють собою процес погашення (припинення) грошових зобов'язань без застосування готівки, шляхом так званого перерахування" безготівкових грошових коштів ", тоді як у вузькому сенсі йдеться про правовідносини, зміст яких становить право вимоги власника рахунки до обслуговуючому його банку про перерахування з вказаного банківського рахунку певної грошової суми за вказаними реквізитами в певний термін і за винагороду, а також - кореспондуючий з даним правом обов'язок банку "(1). --- (1) Бєлов В.А. Банківське право Росії: теорія, законодавство, практика: Юридичні нариси. М., 2000. С. 309. Див також: Трофимов К.Т. Кредитні організації в банківській системі Росії. М., 2004. С. 307.
Такий підхід здається неправильним, оскільки це не різні значення однієї і тієї ж правової категорії, а різні правові явища. В одному випадку (розрахунки в широкому сенсі слова) маються на увазі дії боржника по виконанню грошового зобов'язання (все одно, шляхом готівкових або безготівкових платежів). В іншому ж випадку справа стосується особливого виду зобов'язань - розрахункових правовідносин, об'єктом яких є грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку платника і використовувані як засобу платежу, причому їх обов'язковим учасником поряд з платником виступає банк, з якими у платника укладений договір банківського рахунку. Більше того, йдеться не просто про здійснення розрахунків учасниками цивільних правовідносин через банк (або іншу кредитну організацію), які "припускають зобов'язання, засновані на розрахунковому рахунку, між кожним контрагентом ... і банком" (1). У тих випадках, коли банки надають послуги громадянам, які не мають банківського рахунку, з переказу грошових коштів або прийняттю та оформлення різних платежів, наприклад на користь комунальних служб, незважаючи на пряму участь банку у відповідних відносинах, ніяких особливих розрахункових правовідносин також не виникає. Дані правовідносини являють собою зобов'язання з надання відплатних послуг, пов'язаних з грошовим переказом. --- (1) Іоффе О.С. Зобов'язальне право. М., 1975. С. 707.
Тому визначальним при виділенні розрахункових правовідносин в якості особливого виду цивільно-правових відносин (зобов'язальних) є не саме по собі участь в них банку, а характер його зобов'язання. Самостійність зобов'язальним розрахунковим правовідносин надають особливі властивості їх об'єкта, яким є право вимоги до банку, що виконує роль засобу платежу (1). --- (1) Див: Новосьолова Л.А. Проблеми цивільно-правового регулювання розрахункових відносин: Автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. М., 1997. С. 7.
Разом з тим помилковим є і розгляд розрахункових правовідносин як існуючих "між суб'єктами возмездного цивільно-правового зобов'язання і кредитною організацією" (1), що перетворює їх на різновид якоїсь багатосторонньої угоди (зобов'язання), що виникає між платником, банком та отримувачем коштів. Платник і одержувач коштів мають самостійні договори банківського рахунку з обслуговуючими їх банками. Розрахункова операція (наприклад, з переказу грошових коштів) завершується надходженням коштів у банк, обслуговуючий їх отримувача, а зарахування зазначених коштів на банківський рахунок одержувача проводиться банком у порядку виконання зобов'язань, що випливають з договору банківського рахунку. Тому одержувач грошових коштів не може бути визнаний суб'єктом розрахункового правовідносини, коло учасників якого обмежується платником, обслуговуючим його банком і банками, залученими до скоєння розрахункової операції з перерахування коштів у банк, обслуговуючий їх одержувача. --- (1) Вавілін Є.В., Груздева А.А., Фомічова Н.В. Кредитні та розрахункові зобов'язання в цивільному праві Росії: Навчальний посібник. Саратов, 2003. С. 53 (автор розділу - Н.В. Фомічова).
Таким чином, під розрахунковими правовідносинами слід розуміти зобов'язальні відносини, що виникають між власником рахунку - платником і банком, в якому відкрито його банківський рахунок, а також іншими банками, залученими до здійснення відповідної банківської операції, у зв'язку з виконанням доручення власника рахунку про переведення (отриманні) грошових коштів, що знаходяться на банківському рахунку, в порядку безготівкових розрахунків.
|
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна "§ 1. Поняття і правове регулювання розрахункових правовідносин " |
||
|
||